2014年证券从业资格考试《证券投资基金》知识辅导：开放式基金的认购
为了帮助考生更快捷的掌握2014年证券从业考试相关的复习重点，证券从业考试网特地整理了2014年证券从业资格考试《证券投资基金》章节核心考点的资料供大家阅读，希望对大家在复习2014年证券从业资格考试中有所帮助！祝大家取得好成绩。
(一)开放式基金的认购渠道
基金销售由基金管理人负责办理;基金管理人可以委托取得基金代销业务资格的其他机构代为办理。我国可以办理开放式基金的认购业务的机构主要包括：商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构，以及中国证监会规定的其他具备基金代销业务资格的机构。
例3-5(2010年3月多选题)目前，我国的开放式基金的认购渠道主要有( )。
A.证券公司 B.证券投资咨询机构
C.商业银行 D.证券登记结算中心
【参考答案】ABC
(二)认购步骤
投资者参与认购开放式基金，分开户、认购、确认三个步骤。
1.基金账户的开立
基金账户：用于记录其持有的基金份额余额和变动情况的账户。
基金投资者主要分为个人投资者和机构投资者。
个人投资者申请开立基金账户，一般需提供下列资料：
(1)本人法定身份证件(身份证、军官证、士兵证、武警证、护照等);
(2)委托他人代为开户的，代办人须携带授权委托书、代办人有效身份证件;
(3)在基金代销银行或证券公司开设的资金账户;
(4)开户申请表。
2.资金账户的开立
资金账户是投资者在基金代销银行、证券公司开立的用于基金业务的结算账户。
3.认购确认
个人投资者办理开放式基金认购申请时，需在资金账户中存入足够的现金。
个人投资者除可亲自到基金销售网点认购基金外，还可以通过电话、网上交易、传真等方式提交认购申请。
机构投资者办理开放式基金认购申请时，需先在资金账户中存入足够的现金，填写加盖机构公章和法定代表人章的认购申请表进行基金的认购。
投资者T日提交认购申请后，一般可于T+2日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。
例3-6(2010年3月单选题)投资者参与认购开放式基金，分( )个步骤。
A.1 B.2 C.3 D.4
【参考答案】C
[解析]投资者参与认购开放式基金，分三个步骤，即开户、认购和确认。
(三)认购方式与认购费率
1.认购方式。开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。在扣除相应费用后，再以基金面值为基准换算为认购数量。
2.前端收费模式与后端收费模式。在基金份额认购上存在两种收费模式：前端收费模式和后端收费模式。前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式;后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。
3.认购费用与认购份额。为统一规范基金认(申)购费用及认(申)购份额的计算方法，更好地保护基金投资人的合法权益，中国证监会于2007年3月对认(申)购费用及认(申)购份额计算方法进行了统一规定。根据规定，基金认购费率将统一按净认购金额为基础收取，相应的基金认购费用与认购份额的计算公式为：
净认购金额=认购金额/(1+认购费率)
认购费用=净认购金额×认购费率
认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值
(四)不同基金类型的认购费率
《证券投资基金销售管理办法》规定开放式基金的认购费率不得超过认购金额的5%。在具体实践中，基金管理人会针对不同类型的开放式基金、不同认购金额设置不同的认购费率。目前，我国股票型基金的认购费率大多在1%～1.5%左右，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币型基金一般认购费为0。
(五)最低认购金额与追加认购金额
一些开放式基金在认购时会设定最低认购金额。目前，我国开放式基金的最低认购金额一般为1 000元人民币。一些基金对追加认购金额有最低金额要求，而另一些基金则没有此类要求
编辑推荐：